Plazos de pago y pronto pago
Un net-60 es un préstamo que le haces al cliente al 0%. Un descuento por pronto pago es comprarte tu propio dinero. Ambos tienen precio exacto; esto lo calcula para que la decisión deje de ser una intuición.
Lo que dice el libro
Tipo anual implícito del descuento37,2%
- Coste de esperar el plazo completo
- 65,75 US$
- Descuento en dólares
- 200 US$
El descuento supera tu coste de oportunidad: merece la pena tomarlo u ofrecerlo.
Estimación, no es asesoramiento
La fórmula
Coste de esperar = importe × tu tipo × días ÷ 365. Tipo implícito del descuento = (d ÷ (1 − d)) × (365 ÷ días ganados). El clásico 2/10 net 30 sale a ~37% anualizado, por eso encanta a los compradores.
Lo que esto ignora
El riesgo de impago (dinero ahora también es dinero SEGURO), el coste relacional de apretar plazos y las crisis de caja donde la liquidez gana a cualquier cuenta. Cuando necesitas el dinero para el alquiler, el tipo implícito es académico.
Notas de campo
- ¿Ofrezco descuentos por pronto pago a mis clientes?
- Solo si el pago lento te está haciendo daño de verdad, y al 1-2% máximo con ventana corta. Al 37% anualizado, el 2/10 es dinero caro; a menudo un anticipo o plazos más cortos logran la misma caja gratis.
- Un cliente grande exige net-60. ¿Qué hago con este número?
- Métemelo en el precio. El coste de espera que calcula esta herramienta pertenece a tu tarifa para ese cliente, se diga o no. Net-60 con un 3% más de precio es el mismo trato para ti y suele ser invisible para compras.
- Un cliente ofrece pagar antes SI descuento. ¿Acepto?
- Compara el tipo anual implícito con tu coste de oportunidad, que es lo que hace esta herramienta. ¿Líquido y con el ahorro al 4%? Un descuento implícito del 37% es un pésimo negocio. ¿Financiándote a un 25% APR? Acepta.